Конфискация иностранной собственности в Таиланде: что важно знать инвесторам

В Таиланде на стадии публичного обсуждения находится законопроект, предусматривающий конфискацию активов компаний, нарушающих Закон об иностранном бизнесе (FBA). Инициатива принадлежит Управлению по борьбе с отмыванием денег (AMLO) и Департаменту по развитию бизнеса (DBD). Обсуждение продлится до 25 апреля, после чего документ будет направлен в кабинет министров.

Закон коснется иностранных граждан, управляющих бизнесом через тайских номинальных директоров и акционеров — распространённую в Таиланде практику обхода ограничений.

Если закон вступит в силу, власти смогут изымать не только бизнес-активы, но и имущество, оформленное на компании с нарушениями. Это могут быть:

• земельные участки и здания;

• автомобили;

• банковские счета;

• корпоративные активы и доли в уставном капитале.

Особую обеспокоенность вызывает сектор недвижимости: многие иностранцы регистрируют покупку объектов через «обходные» структуры, не предполагая, что теперь это может стать основанием для изъятия собственности.

В зоне риска — все иностранные предприниматели, использующие схемы с номинальными тайскими владельцами и не имеющие лицензии на ведение бизнеса. Нарушение FBA трактуется как сокрытие бенефициара, что попадает под юрисдикцию AMLO.

«Речь идет не только о юридических формальностях. Государство решило навести порядок в сфере, где десятилетиями действовали полулегальные схемы. Это коснется тысяч бизнесов, особенно в сферах недвижимости, туризма, IT», — говорит Леонид Устинов, CEO Kalinka Thailand.

Ограничения на иностранное владение бизнесом в Таиланде установлены Законом об иностранном бизнесе (Foreign Business Act, FBA), действующим с 1999 года. Он запрещает иностранным гражданам владеть контрольным пакетом (более 49%) в компаниях, работающих в ряде сфер, таких как розничная торговля, недвижимость, реклама, юридические и бухгалтерские услуги, строительство, туризм и др.

Чтобы обойти эти ограничения, инвесторы часто прибегают к схеме регистрации компании на тайских граждан — формально они выступают акционерами и директорами, в то время как фактическое управление и финансирование осуществляет иностранец. Такая структура получила название "номинальный сервис".

Суть схемы:

• Создается тайская компания, где 51% акций принадлежит гражданам Таиланда.

• Остальные 49% принадлежат иностранному инвестору или его иностранной компании.

• Все ключевые документы и операции согласуются или контролируются иностранной стороной.

• В некоторых случаях заключаются частные соглашения, по которым тайские акционеры обязуются передать доход или контроль иностранному инвестору.

Юридическая трактовка схемы и позиция регуляторов

С точки зрения тайского законодательства, такая практика нарушает сразу несколько положений:

1. Статья 36 Закона об иностранном бизнесе запрещает маскировку иностранного владения через фиктивные соглашения.

2. Закон о борьбе с отмыванием доходов (Anti-Money Laundering Act) может трактовать такую схему как сокрытие выгодоприобретателя (beneficial owner).

3. Закон о компаниях (Civil and Commercial Code) требует от директоров действовать в интересах компании, а не третьих лиц.

«Такие структуры стали объектом прицельного внимания AMLO и DBD. Регуляторы действуют системно, отслеживая фактическое управление, движение средств, доступ к банковским счетам и контроль за принятием решений», — отмечает Леонид Устинов, CEO Kalinka Thailand.

Как распознают незаконную схему

Проверка начинается с анализа корпоративных документов и деятельности компании. Критические признаки:

• Тайские акционеры не участвуют в собраниях и не знают сути бизнеса.

• Иностранный инвестор единолично принимает решения, распоряжается деньгами и активами.

• Номинальные директора получают фиксированное вознаграждение, не зависящее от прибыли.

• Нет деловой переписки или внутренних протоколов, подтверждающих управление с тайской стороны.

Иногда сотрудники AMLO используют методы финансовой разведки и анализируют транзакции по счетам, юридические адреса, IP-логины в бухгалтерских системах и даже записи видеонаблюдения.

Если компания признана нарушающей FBA, последствия могут быть следующими:

• Аннулирование лицензий и разрешений.

• Исключение компании из реестра.

• Конфискация имущества, включая недвижимость, автомобили, денежные средства.

• Уголовная ответственность: штраф до 1 млн бат и/или до 3 лет лишения свободы.

• Депортация иностранца с запретом на въезд в страну.

«Бизнесмены часто не осознают всю тяжесть последствий. Номинальные структуры — это не просто серый механизм. Это юридическая мина замедленного действия, которая может взорваться в любой момент», — подчеркивает Устинов.

Чтобы минимизировать риски, Kalinka Thailand рекомендует следующие шаги:

• переоформление имущества на leasehold или Sap-Ing-Sith — законные формы владения землей для иностранцев;

• получение лицензии на ведение бизнеса от BOI;

• исключение номинальных участников из состава акционеров;

«Мы консультируем клиентов в переходе от рисковых схем к легальным структурам. Это позволяет не только сохранить бизнес, но и развивать его без страха проверок», — отмечает Устинов.

Прогноз: что будет дальше

Эксперты Kalinka Thailand ожидают ужесточения проверок со стороны AMLO и DBD уже в ближайшие месяцы. Цель — обеспечить прозрачность и контроль над иностранными инвестициями.

«Важно не ждать, пока к вам постучатся. Успешный бизнес в Таиланде — это бизнес, на 100% соответствующий букве закона», — подытоживает CEO Kalinka Thailand.